Tengo una superpensión de $500 quincenales, soy dueño de casa propia y soy soltero. Tengo 450.000 dólares en el banco. Mis muebles y mi vehículo valdrían 25.000 dólares. ¿Tengo derecho a una pensión de jubilación total o parcial?
Su dinero en el banco recibe un ingreso nominal de $427 cada dos semanas, lo que combinado con su pensión le daría un ingreso de jubilación de $927 cada dos semanas. Según la prueba de activos, usted tendría derecho a una pensión de 718 dólares cada dos semanas.
Si incluyo a mis tres hijos adultos no dependientes como mis candidatos obligatorios para el beneficio por fallecimiento, ¿pagarán impuestos sobre su parte de mi superbeneficio? Parece haber confusión porque bajo la Súper Ley “dependientes” incluye a niños de todas las edades, mientras que bajo la ley tributaria generalmente solo incluye a niños menores de 18 años. ¿Qué definición se aplica?
Si en su lugar nombro a mi representante personal legal, ¿eso evitará impuestos porque el dinero va a mi patrimonio y luego se distribuye según mi testamento? Hasta donde yo sé, en este caso no hay impuestos ni “impuestos de sucesión” cuando heredan mis hijos adultos. ¿Es así?
Mindy Ding, del equipo técnico de Entireti, señala que la ley de pensiones determina a quién un superfondo puede pagar directamente un beneficio por fallecimiento, mientras que la ley tributaria regula cómo se gravan los beneficios cuando el beneficiario los recibe.
Según la ley general, los niños de todas las edades se consideran dependientes. Entonces, una opción es nominar a sus hijos adultos para que reciban su herencia directamente. Sin embargo, según la ley tributaria, los niños menores de 18 años y los dependientes financieros están exentos de impuestos para los sobrevivientes que tienen derecho a beneficios por fallecimiento. Por lo tanto, sus hijos adultos estarán sujetos a impuestos sobre los beneficios adicionales por fallecimiento si el pago contiene un elemento imponible.
Carga
Una opción alternativa es transferir sus beneficios por fallecimiento a su patrimonio y hacer las disposiciones necesarias en su testamento para distribuir los beneficios a sus hijos. Sin embargo, esto no significa necesariamente que sus hijos estarán completamente exentos de impuestos.
El impuesto aplicable al beneficiario final es, en líneas generales, el mismo que si hubiera recibido la herencia directamente. Sin embargo, la tasa impositiva final puede ser menor dependiendo de si el patrimonio tiene otros ingresos sujetos a impuestos.
Si bien los impuestos son una consideración importante al decidir si se transfiere un beneficio adicional por fallecimiento directamente a un beneficiario o a través del patrimonio, también se deben tener en cuenta otros factores, como la protección de activos en caso de que la relación de su hijo adulto falle o quiebre.
Mi esposa y yo tenemos un fondo de pensiones a través de ESS Super. Se divide en un fondo de acumulación, una fuente de ingresos y una suma global. Me gustaría preguntar si el monto de la tarifa fija al que no tenemos acceso se tiene en cuenta al calcular la Tarjeta de Salud para Personas Mayores del Commonwealth.
La Tarjeta de Salud para Personas Mayores del Commonwealth se basa únicamente en una prueba de ingresos y no en una prueba de activos, por lo que no será descalificado según la cantidad de super que tenga. Lo que importa es su ingreso imponible ajustado más cualquier ingreso proveniente de pensiones basadas en cuentas.
Si parte de su súper está en un flujo de ingresos basado en una cuenta, el saldo de ese flujo se considerará ingreso y se tendrá en cuenta para la prueba. No se tendrán en cuenta las cantidades aún acumuladas ni las sumas globales que no se hayan convertido en fuente de ingresos.
Para una pareja, el límite de ingresos combinado actual es de $161,768 por año. La clave es confirmar si la suma global todavía se está acumulando o si se ha incorporado a un flujo de ingresos; sólo esto último afectará la prueba de ingresos.
Noel Whittaker es el autor de La jubilación es fácil y otros libros de finanzas personales. Preguntas para: noel@noelwhittaker.com.au
- Los consejos proporcionados en este artículo son de naturaleza general y no pretenden influir en las decisiones de los lectores con respecto a inversiones o productos financieros. Siempre debe buscar asesoramiento profesional, teniendo en cuenta sus circunstancias personales, antes de tomar cualquier decisión financiera.
Reciba consejos de expertos sobre cómo ahorrar, invertir y optimizar su dinero en su bandeja de entrada todos los domingos. Suscríbase a nuestro boletín de dinero real.
About The Author
